貸款利息分為實際年利率(Annual Percentage Rate, APR)和月平息(Monthly Flat Rate)，到底兩者有甚麼分別？

甚麼是實際年利率？

「實際年利率」意思就是以年利率表示客戶於還款期內所需繳付之一切費用，包括每月供款利息及其他費用如手續費、行政費等，化為實際利息支出成本。申請貸款時，借款人有權要求貸款機構提供實際年利率數字，作為比較不同貸款的參考。
根據「銀行營運守則」的規定，銀行服務的廣告宣傳資料如提及利率，須在合適情況下列明「年利率」、其他有關費用及收費，並須應要求提供詳盡的章則及條款。
簡單而言，當產品提及「實際年利率」，即是按「年利率」展示出銀行產品(例如信用卡、私人貸款等)所收取的利息加上相關費用(例如 貸款手續費、服務費等)的一個參考利率。

甚麼是月平息？

「月平息」可以容易計算出每月利息開支(固定金額)，於還款期內，這個每月利息開支不會隨未償還本金逐步減少而變化。目前，銀行提供的分期貸款產品，「月平息」一般為0.1%至0.3%之間。具體利用「月平息」計算每月利息開支及全期利息開支如下：

假設月平息為0.3%，貸款額為10萬元，分24個月償還：
每月利息開支 = 月平息 x 借款金額 = 0.3% x 10萬元 = HK$300
全期利息開支 = 每月利息開支 x 還款期數 = HK$300 x 24 = HK$7,200

有了全期利息開支，即可得出總還款額及每月還款額：
總還款額 = 全期利息開支+貸款額 = HK$7,200 + 10萬元 = HK$107,200
每月還款額 = 總還款額 / 還款期數 = HK$107,200 / 24 = HK$4,446.66